證監(jiān)會基金部近日起草《證券投資基金銷售機構內部控制指導意見》，并從即日起至３月４日對外征求意見。《意見》明確指出，基金銷售宣傳推介應當遵循誠實信用原則，不得欺詐、誤導投資人。

六種異常交易行為將被重點關注

    本報訊 中國證監(jiān)會基金部近日起草《證券投資基金銷售機構內部控制指導意見》，并從即日起至３月４日對外征求意見。《意見》明確指出，基金銷售宣傳推介應當遵循誠實信用原則，不得欺詐、誤導投資人。

    《意見》強調，基金銷售機構應制定統(tǒng)一的交易賬戶和資金賬戶管理制度，加強對分支機構的監(jiān)督和管理，采取業(yè)務留痕、定期核對、現場檢查、風險評估等方式有效控制分支機構的風險。

     在完善業(yè)務流程控制方面，《意見》做出了較為詳細的安排。要求基金銷售機構制定完善的資金清算流程，確保清算與交收的安全性、及時性和高效性。

    根據《意見》規(guī)定，基金銷售宣傳推介活動應當遵循誠實信用原則，不得有欺詐、誤導投資人的行為。在銷售過程中，要關注投資人的風險承受能力和基金產品風險收益特征的匹配性，遵循銷售適用性原則，在同時銷售多只基金時，不得有歧視性宣傳推介活動和銷售政策。

    此外，基金銷售機構應建立異常交易的監(jiān)控、記錄和報告制度，重點關注基金銷售業(yè)務中的異常交易行為。這些異常行為包括反洗錢相關法律法規(guī)規(guī)定的異常交易；投資人頻繁開立、撤銷賬戶的行為；投資人短期交易行為；基金份額持有人變更銀行賬戶的行為；違反銷售適用性原則的交易；超過約定時間進行資金劃付等六種行為。

    在會計系統(tǒng)內控建設方面，《意見》規(guī)定，基金銷售機構應將自有資產與投資人資產分別設賬管理，明確規(guī)定其各自的用途和資金劃撥的嚴格控制程序。在監(jiān)察稽核控制方面，銷售機構應設立專門的監(jiān)察稽核部門或崗位，當出現基金銷售機構違規(guī)使用基金銷售專戶、挪用投資人資金或基金資產等重大違法違規(guī)行為時，監(jiān)察稽核負責人應及時向中國證監(jiān)會或其派出機構報告。